Führen deutsche CFD-Broker die Abgeltungssteuer automatisch ab?
Fazit
- Ja, wenn das Konto bei einer Gesellschaft liegt, die den Steuerabzug übernimmt: Die Pepperstone GmbH (BaFin) behält für Kunden mit Steuersitz in Deutschland Abgeltungsteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer ein – deshalb ist Pepperstone unsere Empfehlung.
- Entscheidend ist nicht die Sprache der Website, sondern der Vertragspartner: Die zypriotische Pepperstone EU Limited (CySEC) behält keine Steuern ein.
- Für IG, CMC Markets, Trading 212 und Capital.com enthalten unsere Quellen keine bestätigte Aussage zum Steuerabzug – fragen Sie vor der Kontoeröffnung nach.
- Behält niemand Steuer ein, müssen Sie Ihre Gewinne selbst in der Steuererklärung angeben.
„Deutscher Broker“ ist bei CFDs oft ein Missverständnis: Viele Anbieter haben eine deutsche Website, aber einen Vertragspartner in Zypern. Ob die Abgeltungsteuer automatisch abgeführt wird, hängt allein von der Gesellschaft ab, bei der Ihr Konto geführt wird. Pepperstone zeigt den Unterschied besonders deutlich, weil die Gruppe beide Modelle betreibt.
Pepperstone GmbH: Steuerabzug bei jeder geschlossenen Position
Über die deutsche Website eröffnete Konten führt die Pepperstone GmbH, Neubrückstraße 1 in Düsseldorf, beaufsichtigt von der BaFin (Register-Nr. 151148). Für Privatkunden mit Steuersitz in Deutschland behält sie beim Schließen jeder Position 25 % Abgeltungsteuer, 5,5 % Solidaritätszuschlag darauf und gegebenenfalls 8 oder 9 % Kirchensteuer ein und führt sie an das Finanzamt ab. Seit dem 1. Januar 2025 werden Gewinne und Verluste laut Pepperstone vollständig verrechnet, und zwar am folgenden Handelstag (T+1). Ein Verlust am Dienstag kann so die Steuer auf einen Gewinn vom Montag mindern.
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Wer führt ab, wer nicht? Die Gesellschaften im Überblick
Die Tabelle nennt die Gesellschaft, die laut Anbieter Kunden in Deutschland bzw. im EWR bedient, und was unsere Quellen zum Steuerabzug hergeben.
| Anbieter | Gesellschaft | Aufsicht | Abgeltungsteuer-Abzug |
|---|---|---|---|
| Pepperstone (de-de) | Pepperstone GmbH, Düsseldorf | BaFin, Reg.-Nr. 151148 | ja, laut Anbieter |
| Pepperstone (en-eu) | Pepperstone EU Limited, Limassol | CySEC 388/20 | nein, laut Anbieter |
| IG | IG Europe GmbH | BaFin 148759 und Bundesbank | keine Angabe in unseren Quellen |
| CMC Markets | CMC Markets Germany GmbH | BaFin 154814 | keine Angabe in unseren Quellen |
| Trading 212 | Trading 212 EU GmbH | BaFin 10109603 | keine Angabe in unseren Quellen |
| Capital.com | Capital Com SV Investments Ltd | CySEC 319/17 | keine Angabe in unseren Quellen |
Was Sie tun müssen, wenn der Anbieter keine Steuer einbehält
- Sie geben die Erträge selbst in Ihrer Steuererklärung an, in der Regel in der Anlage KAP. Lassen Sie sich im Zweifel von einem Steuerberater helfen.
- Sie brauchen vollständige Kontoauszüge mit realisierten Gewinnen, Verlusten, Swaps und Kommissionen für das ganze Jahr.
- Rechnen Sie mit einer Steuernachzahlung, statt das Geld bereits im Konto einzuplanen.
- Halten Sie bei zwei Anbietern getrennte Aufstellungen, damit Sie Verluste korrekt verrechnen können.
Vorteil und Grenze des automatischen Abzugs
Der Vorteil liegt auf der Hand: weniger Papierarbeit und kein Liquiditätsrisiko durch spätere Nachzahlungen. Die Grenze: Ihr Kontostand sinkt nach jedem Gewinntrade um die einbehaltene Steuer, was bei kleinen Konten und vielen Trades spürbar ist. Und wer Konten bei mehreren Anbietern führt, muss die Verlustverrechnung über Institute hinweg trotzdem selbst in der Steuererklärung beantragen. Pepperstone gibt ausdrücklich keine Steuerberatung.
Quellen
Angaben der Anbieter und ihrer Aufsichtsbehörden.
Welche Kirchensteuer zieht Pepperstone ab?
Je nach Bundesland 8 oder 9 %, sofern Sie kirchensteuerpflichtig sind; sonst 0 %.
Gilt der Steuerabzug auch über die englische EU-Website von Pepperstone?
Nein. Dort ist die Pepperstone EU Limited in Zypern Ihr Vertragspartner, und sie behält nach eigener Aussage keine Steuern ein.
Werden Verluste bei Pepperstone sofort verrechnet?
Laut Pepperstone werden Gewinne und Verluste seit dem 1. Januar 2025 vollständig verrechnet, jeweils am Handelstag nach dem Schließen der Position.
CFDs sind komplexe Instrumente, bei denen Sie wegen der Hebelwirkung schnell Geld verlieren können. Laut Pepperstone GmbH verlieren 76,1 % der Kleinanlegerkonten beim CFD-Handel mit diesem Anbieter Geld. Diese Seite ist weder Anlage- noch Steuerberatung; für Ihre persönliche Situation wenden Sie sich an einen Steuerberater.